Berdasarkan keterangan polisi, laporan ini bermula ketika AW selaku pelapor mendirikan perusahaan PT Arjuna Advaya Sanjana yang bergerak di bidang makanan dan minuman bersama Tiko pada Maret 2015.

AW menjabat sebagai komisaris dan Tiko selaku direktur. Ketika pendirian perusahaan, pelapor menyetor dana sebesar Rp2 miliar.

Dua tahun kemudian atau pada Juni 2021, pelapor yang sudah bercerai dengan Tiko menemukan dokumen laporan keuangan tahun 2017.

Selanjutnya, pelapor mengecek ke tiga rekening atas nama perusahaan. Dari pengecekan itu, pelapor menemukan ada sejumlah kejanggalan transaksi dan tidak jelas peruntukannya.

2. Audit nilai kerugian

Dalam mengusut kasus ini, kepolisian melakukan audit atas nilai kerugian yang dilaporkan oleh pelapor sebesar Rp6,9 miliar.